Kalkulačka důchodu 2026: starobní důchod, výměry a redukce
Kalkulačka důchodu spočítá orientační výši starobního důchodu z osobního vyměřovacího základu a počtu let pojištění podle zákona č. 155/1995 Sb. Důchod se skládá ze základní výměry, která je pro rok 2026 stejná pro všechny, a z procentní výměry, která závisí na výdělcích a době pojištění. Přesné číslo vám ale dá jen Česká správa sociálního zabezpečení z vaší evidence, orientačně ji ukáže i informace o důchodu IDA.
Stačí zadat průměrný měsíční výdělek upravený o růst mezd, počet let pojištění a rok přiznání. Nástroj použije redukční hranice, sazby a základní výměru ze Sbírky zákonů pro rok 2026 i pro rok 2027, jejichž nařízení už vyšlo. Pod nástrojem najdete postup, modelový výpočet pro 40 let pojištění, tabulku parametrů a přehled toho, co výpočet nezahrnuje.
Kalkulačka počítá orientačně podle zákona a vzorců popsaných v článku, stav k 17. 10. 2026. Nejde o nabídku ani doporučení, skutečné podmínky ověřte u poskytovatele.
V kostce
- Základní výměra: 4 900 Kč měsíčně pro rok 2026 a 5 170 Kč pro rok 2027 (nařízení vlády č. 365/2025 Sb. a č. 177/2026 Sb.).
- Redukce: do 21 546 Kč se počítá 99 %, do 195 868 Kč dalších 26 %, nad tím nic (rok 2026, § 15 zákona č. 155/1995 Sb.).
- Procentní výměra: 1,495 % výpočtového základu za každý celý rok pojištění při přiznání v roce 2026 (§ 34 odst. 1).
- Nárok: obecně 35 let pojištění a důchodový věk, výjimky řeší § 29 odst. 2 až 4.
- Modelový příklad: základ 40 000 Kč a 40 let pojištění dávají v roce 2026 přibližně 20 526 Kč měsíčně.
Co v článku najdete
Jak použít kalkulačku důchodu?
| Let pojištění | Procentní výměra | Základní výměra | Důchod celkem |
|---|
Kalkulačka důchodu potřebuje osobní vyměřovací základ, počet celých let pojištění a rok, ve kterém důchod přiznáte. Volitelně doplníte počet vychovaných dětí a roky práce po vzniku nároku bez pobírání důchodu, u roku 2027 i způsob započtení prvních dvou dětí. Výsledek ukáže výpočtový základ, procentní a základní výměru, důchod celkem a poměr k vašemu základu. Další nástroje najdete v přehledu finančních kalkulaček.
- Zjistěte osobní vyměřovací základ ve svém přehledu, nebo ho odhadněte z průměrného hrubého výdělku upraveného o růst mezd.
- Zadejte počet celých let pojištění včetně započitatelných náhradních dob a rok přiznání důchodu.
- Podle potřeby doplňte vychované děti a roky přesluhování. Pro rok 2027 zvolte, zda se zvýšení za děti počítá za všechny děti, nebo až od třetího.
- Z výsledku čtěte zvlášť procentní a základní výměru a hlídejte, zda základ nepřekračuje redukční hranice.
- Číslo si ověřte u ČSSZ, kalkulačka je jen orientační.
Jak se počítá starobní důchod?
Starobní důchod je součet základní výměry a procentní výměry. Základní výměra činí podle § 33 odst. 1 zákona o důchodovém pojištění 10 % průměrné mzdy a procentní výměru vypočte ČSSZ z výpočtového základu a z doby pojištění. Kalkulačka postupuje stejně a zaokrouhluje podle § 16 odst. 8 a § 54 odst. 3.
Základní výměra
Pro rok 2026 stanovilo nařízení vlády č. 365/2025 Sb. základní výměru na 4 900 Kč měsíčně. Je stejná pro všechny a zaokrouhluje se na celé desetikoruny nahoru. Při přiznání v roce 2027 bude podle nařízení vlády č. 177/2026 Sb. činit 5 170 Kč.
Výpočtový základ a redukční hranice
Osobní vyměřovací základ je měsíční průměr ročních vyměřovacích základů za rozhodné období podle § 16 a § 18 zákona. Do výpočtového základu se ale nezapočítá celý. V roce 2026 se z části do 21 546 Kč počítá 99 %, z části mezi 21 546 Kč a 195 868 Kč jen 26 % a výdělek nad druhou hranicí se nezohlední (§ 15 odst. 3). Procento u první hranice klesá každý rok o jeden bod, v roce 2027 je to 98 % a po roce 2034 bude 90 %. Jak se přiznaný důchod zvýší od ledna 2027, spočítá kalkulačka valorizace důchodu.
Procentní výměra za roky pojištění
Procentní výměra činí za každý celý rok doby pojištění pro rok přiznání 2026 podle § 34 odst. 1 písm. b) 1,495 % výpočtového základu měsíčně, v roce 2027 je to 1,490 %. Náhradní doby se do této sazby započítávají jen z 80 % (§ 34 odst. 2) a procentní výměra nesmí být nižší než základní výměra (§ 33 odst. 2). Podmínky nároku a podání žádosti shrnuje článek jak zažádat o důchod.
Kolik činí důchod při 40 letech?
Při osobním vyměřovacím základu 40 000 Kč a 40 letech pojištění vychází důchod přiznaný v roce 2026 přibližně na 20 526 Kč měsíčně. Jde o model k 17. 10. 2026, který odpovídá výchozímu nastavení kalkulačky. Pokud svůj základ znáte jen z hrubé mzdy, pomůže vám kalkulačka čisté mzdy připomenout, jak se mzda od odvodů liší.
Postup: z části základu do 21 546 Kč se počítá 99 %, tedy 21 330,54 Kč. Z rozdílu 18 454 Kč se počítá 26 %, tedy 4 798,04 Kč. Výpočtový základ po zaokrouhlení nahoru činí 26 129 Kč. Procentní výměra je 40 × 1,495 % z této částky, tedy 15 626 Kč, a po přičtení základní výměry 4 900 Kč vzniká 20 526 Kč. To je asi 51,3 % zadaného základu.
| Let pojištění | Procentní výměra | Základní výměra | Důchod celkem |
|---|---|---|---|
| 35 | 13 672 Kč | 4 900 Kč | 18 572 Kč |
| 37 | 14 454 Kč | 4 900 Kč | 19 354 Kč |
| 39 | 15 235 Kč | 4 900 Kč | 20 135 Kč |
| 41 | 16 016 Kč | 4 900 Kč | 20 916 Kč |
| 43 | 16 798 Kč | 4 900 Kč | 21 698 Kč |
| 45 | 17 579 Kč | 4 900 Kč | 22 479 Kč |
⚠ Základ není hrubá mzda
Osobní vyměřovací základ vychází z vyměřovacích základů upravených růstem všeobecného vyměřovacího základu, ne ze současné mzdy. Kdo do kalkulačky zadá současný hrubý příjem, může výsledek nadhodnotit i podhodnotit. Spolehlivý údaj je v evidenci ČSSZ.
Co se mění od roku 2027?
Pro rok 2027 už je vyhlášeno nařízení vlády č. 177/2026 Sb., zpřístupněné ve Sbírce zákonů 29. září 2026, a kalkulačka proto umí počítat i s rokem 2027. Se stejným základem 40 000 Kč a 40 lety pojištění vychází v modelu 21 124 Kč měsíčně, tedy o 598 Kč více než pro rok 2026. Zvyšuje se základní výměra i redukční hranice, zároveň se ale o bod snižuje procento u první hranice a o 0,005 bodu sazba za rok pojištění. Mění se i pravidla zvýšení za vychované děti, popsaná níže.
| Parametr | Rok 2026 | Rok 2027 |
|---|---|---|
| Všeobecný vyměřovací základ (VVZ) | 46 278 Kč (za rok 2024) | 48 900 Kč (za rok 2025) |
| Přepočítací koeficient | 1,0581 | 1,0565 |
| Průměrná mzda podle § 15 odst. 5 | 48 967 Kč | 51 663 Kč (vypočteno: 48 900 × 1,0565) |
| První redukční hranice | 21 546 Kč | 22 732 Kč |
| Druhá redukční hranice | 195 868 Kč | 206 652 Kč |
| Zápočet do první hranice | 99 % | 98 % |
| Základní výměra | 4 900 Kč | 5 170 Kč |
| Sazba za rok pojištění | 1,495 % | 1,490 % |
| Zvýšení za vychované dítě | 500 Kč za každé dítě | 500 Kč za 3. a další dítě, za první dvě jen bez výhodnějšího ocenění péče |
| Zvýšení již vyplácených důchodů | základní výměra o 240 Kč, procentní o 2,6 % | základní výměra o 270 Kč, procentní o 0,2 % |
Jak ovlivní přesluhování a děti?
Důchod zvyšují vychované děti, práce po vzniku nároku bez pobírání důchodu a v textu popsaná pravidla předčasného nebo odloženého odchodu. Kalkulačka počítá první dvě položky, předčasný odchod popisuje jen text.
Vychované děti a přesluhování
Při přiznání důchodu v roce 2026 se procentní výměra na žádost zvyšuje o 500 Kč měsíčně za každé vychované dítě (§ 34a odst. 2). Od 1. ledna 2027 platí § 34a ve znění zákona č. 417/2024 Sb.: zvýšení 500 Kč náleží za třetí a každé další dítě, za první dvě děti jen tehdy, když procentní výměra se zvýšením za všechny děti vyjde vyšší než při výpočtu, ve kterém se doba péče o dítě ocení podle § 19a odst. 2 písm. b) (ocenění za péči nejvýše u prvních dvou dětí do 3 let věku). Výhodnější variantu vybere ČSSZ podle § 19a odst. 3 z vaší evidence. Kalkulačka ji spočítat neumí, proto pro rok 2027 nabízí volbu mezi zvýšením za všechny děti a zvýšením až od třetího dítěte. Kdo po vzniku nároku pracuje a důchod nepobírá, získá podle § 34 odst. 3 za každých 90 dnů výdělečné činnosti 1,5 % výpočtového základu. V modelu s výpočtovým základem 26 129 Kč to za jeden rok práce znamená zhruba o 1 570 Kč měsíčně více. Pro výplatu důchodu a jeho účet pak platí postupy z článku změna účtu pro důchod.
Předčasný starobní důchod
Předčasný důchod je podle § 31 možný při 40 letech pojištění nejvýše tři roky před důchodovým věkem. Procentní výměra se snižuje za každých i započatých 90 dnů o 1,5 % výpočtového základu, a pokud máte aspoň 45 let pojištění, jen o 0,75 % (§ 36). V modelu je to zhruba 392 Kč, respektive 196 Kč měsíčně za každých 90 dnů. Kalkulačka toto snížení nepočítá. Potvrzení o již přiznané výši důchodu řeší žádost o potvrzení výše důchodu.
★ Zkoušejte rozpětí
Spočítejte si výsledek pro nižší a vyšší základ i pro různý počet let pojištění. Rozdíl ukáže, že v roce 2026 jeden rok pojištění přidá v modelu asi 390 Kč měsíčně. Reálnou hodnotu budoucí částky posuzujte podle inflace a reálného výnosu.
Co kalkulačka důchodu nezahrnuje?
Kalkulačka nezahrnuje váš skutečný osobní vyměřovací základ, rozhodné období, vyloučené doby, valorizace po přiznání ani zdanění důchodu. Počítá celé roky, nerozlišuje druhy náhradních dob a nepočítá předčasný odchod ani odložení důchodu. Pokud vám chybí jistota ohledně nároku, rozhodne ČSSZ podle § 29 zákona.
Doplňkově se u budoucího důchodu mohou hodit penzijní spoření nebo dlouhodobý investiční produkt, jejichž modelový výnos si můžete vyzkoušet v kalkulačkách magazínu.
Konkrétně pro penzijní spoření slouží kalkulačka penzijního spoření, která počítá i státní příspěvek.
Shrnutí: kalkulačka důchodu
Kalkulačka důchodu ukáže orientační výši starobního důchodu z osobního vyměřovacího základu a let pojištění, ale přesné číslo určí jen ČSSZ. Z modelu si odneste pět věcí.
- Důchod tvoří základní výměra 4 900 Kč (rok 2026) a procentní výměra z redukovaného základu.
- Do první redukční hranice 21 546 Kč se počítá 99 %, nad ní jen 26 % a nad 195 868 Kč nic.
- Za každý celý rok pojištění náleží v roce 2026 1,495 % výpočtového základu.
- Pro rok 2027 jsou parametry vyhlášeny (základní výměra 5 170 Kč) a zvýšení za děti náleží od třetího dítěte, za první dvě jen při výhodnějším výpočtu.
- Rozhodující je údaj z evidence ČSSZ, ne odhad ze současné mzdy.
Kalkulačka důchodu: recenze, zkušenosti
Tato kalkulačka je vlastní nástroj magazínu, proto k ní nemáme žádné recenze uživatelů a žádné nevymýšlíme. Zkušenosti lidí s podáním žádosti a s komunikací s ČSSZ hledejte v recenzích a hodnocení poboček na Mapách Google a v oficiálních informacích úřadu.
Časté otázky: kalkulačka důchodu
Jak funguje kalkulačka důchodu?
Z osobního vyměřovacího základu spočítá výpočtový základ podle redukčních hranic, vynásobí ho sazbou za roky pojištění a přičte základní výměru. Výsledek je orientační.
Kolik činí základní výměra důchodu v roce 2026?
Základní výměra činí 4 900 Kč měsíčně podle nařízení vlády č. 365/2025 Sb. Pro rok 2027 je stanovena na 5 170 Kč.
Jaké jsou redukční hranice pro rok 2026?
První redukční hranice je 21 546 Kč a druhá 195 868 Kč. Z části do první hranice se počítá 99 %, z části mezi hranicemi 26 %.
Kolik procent výpočtového základu dostanu za rok pojištění?
Při přiznání důchodu v roce 2026 je to 1,495 % za každý celý rok, v roce 2027 pak 1,490 %.
Kolik let pojištění je potřeba na starobní důchod?
Obecně 35 let a dosažení důchodového věku. Zákon v § 29 uvádí i výjimky, například 30 let u některých dob pojištění nebo 20 let po dosažení vyššího věku.
Jaký je důchodový věk u narozených po roce 1988?
Podle § 32 odst. 3 zákona činí 67 let. U ročníků 1974 až 1988 se k 65 letům a 8 měsícům přičítají měsíce podle roku narození.
Proč se z vysokého výdělku nepočítá celá částka?
Zákon redukuje základ. Výdělek nad první hranicí se počítá jen z 26 % a nad druhou hranicí se nezohlední vůbec.
Zvyšují děti důchod?
Ano, na žádost o 500 Kč měsíčně za vychované dítě podle § 34a. Při přiznání v roce 2026 za každé dítě, od 1. ledna 2027 za třetí a každé další, za první dvě jen tehdy, když je to výhodnější než ocenění péče podle § 19a. Podmínkou je splnění pravidel výchovy dítěte.
Zvyšuje přesluhování důchod?
Ano, za každých 90 dnů výdělečné činnosti po vzniku nároku bez pobírání důchodu o 1,5 % výpočtového základu (§ 34 odst. 3).
Kde zjistím přesnou výši důchodu?
U ČSSZ, která vede vaše evidenční listy. Pomůže i informace o důchodu IDA a žádost o důchod.
Zdroje
- Zákon č. 155/1995 Sb.: zákon o důchodovém pojištění
- Nařízení vlády č. 365/2025 Sb.: redukční hranice a základní výměra pro rok 2026
- Nařízení vlády č. 177/2026 Sb.: redukční hranice a základní výměra pro rok 2027
