Kalkulačka penzijního spoření: příspěvek, odpočet a výnos
Kalkulačka penzijního spoření spočítá státní příspěvek, úsporu na dani z příjmů a odhad naspořené částky z vašeho měsíčního příspěvku, příspěvku zaměstnavatele, doby spoření a modelového výnosu. Stát podle § 14 zákona č. 427/2011 Sb. přidává až 340 Kč měsíčně a daňový odpočet se podle § 15 zákona o daních z příjmů týká jen části příspěvku nad 1 700 Kč. Kolik vám dá stát, odhadne kalkulačka starobního důchodu.
Obě pravidla se snadno pletou, protože státní příspěvek roste jen do 1 700 Kč a odpočet začíná právě tam. Kdo to nepočítá, často platí míň, než by stačilo na plný příspěvek, nebo víc, než se mu vyplatí. Oba parametry navíc závisejí na tom, jak dlouho a s jakým výnosem spoříte. Čistou mzdu po odvodech ukáže kalkulačka čisté mzdy.
Projdeme použití kalkulačky, státní příspěvek, odpočet, volbu výnosu a úplaty, modelový příklad a to, co výpočet nezahrnuje. Další výpočty najdete v přehledu finančních kalkulaček.
Kalkulačka počítá orientačně podle zákona a vzorců popsaných v článku, stav k 16. 10. 2026. Nejde o nabídku ani doporučení, skutečné podmínky ověřte u poskytovatele.
V kostce
- Státní příspěvek: 20 % z příspěvku 500 až 1 699 Kč, od 1 700 Kč pevně 340 Kč měsíčně (§ 14 zákona č. 427/2011 Sb.).
- Daňový odpočet: jen část měsíčního příspěvku nad 1 700 Kč, do 48 000 Kč ročně za všechny produkty (§ 15 odst. 6 a 7 ZDP).
- Zaměstnavatel: jeho příspěvek je u zaměstnance osvobozen od daně do 50 000 Kč ročně (§ 6 odst. 9 písm. m) ZDP).
- Úplata: za obhospodařování nejvýše 0,4 % (povinný konzervativní fond) nebo 1 % ročně z majetku fondu (§ 60 odst. 3).
- Model: 2 000 Kč a 500 Kč od zaměstnavatele po 20 let při 4 % před úplatou dává asi 928 267 Kč.
Co v článku najdete
- Jak spočítat penzijní spoření?
- Kolik dá stát na penzijko?
- Jak vypočítat daňový odpočet?
- Jaký výnos a úplatu zadat?
- Modelový příklad na 20 let
- Co kalkulačka nezahrnuje?
- Shrnutí: kalkulačka penzijního spoření
- Kalkulačka penzijního spoření: recenze, zkušenosti
- Časté otázky: kalkulačka penzijního spoření
Jak spočítat penzijní spoření?
| Rok | Vaše vklady | Stát a zaměstnavatel (bez výnosu) | Hodnota fondu |
|---|
Penzijní spoření spočítáte tak, že zadáte měsíční příspěvek, příspěvek zaměstnavatele, dobu, modelový výnos a úplatu a z výsledku přečtete státní příspěvek, daňovou úsporu a hodnotu fondu. Výchozí hodnoty jsou modelové a nejsou předpovědí. Státní příspěvek a odpočet kalkulačka počítá přesně podle zákona, výnos fondu si volíte sami. Příspěvek od firmy a jeho limity vysvětluje článek penzijní spoření a příspěvek zaměstnavatele.
- Zadejte svůj měsíční příspěvek a příspěvek zaměstnavatele, pokud ho máte.
- Nastavte dobu spoření v letech, výběr podle zákona přichází nejdřív v 60 letech.
- Zvolte modelový výnos před úplatou a roční úplatu, zkuste víc variant.
- Pokud už platíte DIP nebo životní pojištění, vyplňte jejich roční příspěvky do pole o limitu.
- Přečtěte tři čísla: státní příspěvek ročně, úsporu na dani a hodnotu fondu na konci tabulky.
Co znamenají pole kalkulačky
Pole Váš měsíční příspěvek je částka, kterou posíláte sami, zákon stanoví minimum 100 Kč (§ 9). Pole Jiné příspěvky do limitu je součet ročních plateb na DIP, životní pojištění nebo pojištění dlouhodobé péče, protože limit 48 000 Kč sdílejí. Hodnotu fondu kalkulačka skládá po měsících, státní příspěvek i příspěvek zaměstnavatele přičítá každý měsíc.
Kolik dá stát na penzijko?
Stát přidá 20 % z měsíčního příspěvku od 500 do 1 699 Kč a od 1 700 Kč pevně 340 Kč, tedy 4 080 Kč ročně. Při příspěvku pod 500 Kč nárok nevzniká vůbec. Částka se podle § 14 odst. 4 zaokrouhluje dolů na celé koruny.
Plný příspěvek tedy získáte už za 1 700 Kč měsíčně a vyšší platba státní příspěvek nezvedne. Právě proto se nad touto hranicí rozhoduje jinak: dál už jde o daňový odpočet a o vlastní spoření. Základní principy popisuje průvodce penzijní spoření.
| Měsíční příspěvek | Státní příspěvek ročně | Úspora na dani ročně při sazbě 15 % |
|---|---|---|
| 400 Kč | 0 Kč (pod 500 Kč) | 0 Kč |
| 1 000 Kč | 2 400 Kč | 0 Kč |
| 1 699 Kč | 4 068 Kč | 0 Kč |
| 2 000 Kč | 4 080 Kč | 540 Kč |
| 3 000 Kč | 4 080 Kč | 2 340 Kč |
| 5 700 Kč a víc | 4 080 Kč | 7 200 Kč (strop 48 000 Kč) |
Příspěvek zaměstnavatele
Příspěvek zaměstnavatele je podle § 6 odst. 9 písm. m) zákona o daních z příjmů u zaměstnance osvobozen od daně do 50 000 Kč ročně. Stát k němu státní příspěvek nepřidává a do odpočtu se nepočítá, protože odpočet se týká příspěvků, které zaplatil poplatník sám. Kalkulačka ho proto jen přičítá k hodnotě fondu.
Jak vypočítat daňový odpočet?
Daňový odpočet na penzijní spoření činí roční příspěvek nad 1 700 Kč měsíčně, nejvýše 48 000 Kč ročně, a daň se sníží o 15 % z odečtené částky. Vyplývá to z § 15 odst. 6 a 7 zákona o daních z příjmů. Sazba daně je podle § 16 15 % z části základu do 36násobku průměrné mzdy a 23 % z části nad ní, kalkulačka počítá s 15 %.
Při příspěvku 2 000 Kč měsíčně odečtete 300 Kč měsíčně, tedy 3 600 Kč ročně, a ušetříte 540 Kč. Plný limit 48 000 Kč využijete teprve při 5 700 Kč měsíčně, protože 12 krát 4 000 Kč je 48 000 Kč.
Společný limit s DIP a pojištěním
Limit 48 000 Kč platí pro všechny produkty spoření na stáří dohromady, tedy podle § 15a pro penzijní spoření, životní pojištění, DIP a pojištění dlouhodobé péče. Kdo už část limitu vyčerpal na dlouhodobý investiční produkt, zadá tuto částku do pole o jiných příspěvcích a odpočet z penzijka se odpovídajícím způsobem zkrátí.
⚠ Odpočet se počítá z částky nad 1 700 Kč
Kdo platí 1 700 Kč měsíčně nebo méně, má státní příspěvek, ale žádný daňový odpočet. Odečíst lze jen to, co přesáhne hranici pro plný státní příspěvek.
Jaký výnos a úplatu zadat?
Výnos fondu nelze předem znát, proto do kalkulačky zadávejte víc scénářů, například 0 %, 2 %, 4 % a 6 % ročně před úplatou. Úplatu za správu, kterou penzijní společnost stanoví ve statutu fondu, zákon omezuje. Podle § 60 odst. 3 nesmí úplata za obhospodařování překročit 0,4 % z průměrné hodnoty majetku v povinném konzervativním fondu a 1 % v ostatních účastnických fondech.
Zákon navíc umožňuje samostatnou úplatu za zhodnocení, nejvýše 10 % nebo 15 % z přírůstku hodnoty penzijní jednotky nad dosavadním maximem (§ 60 odst. 4). Kalkulačka ji zjednodušeně zahrnuje do jedné roční úplaty. Skutečnou hodnotu najdete ve statutu fondu u konkrétní společnosti, třeba v profilu penzijního spoření ČSOB.
| Výnos před úplatou | Úplata | Hodnota po 20 letech |
|---|---|---|
| 0 % p. a. | 0 % | 681 600 Kč |
| 2 % p. a. | 1 % | 753 841 Kč |
| 4 % p. a. | 1 % | 928 267 Kč |
| 6 % p. a. | 1 % | 1 152 485 Kč |
| 4 % p. a. | 0,4 % | 989 700 Kč |
★ Rozdíl dělá úplata i doba
Tabulka platí pro 2 000 Kč od účastníka a 500 Kč od zaměstnavatele měsíčně, model k 16. 10. 2026. Změna úplaty z 1 % na 0,4 % zvedla hodnotu o 61 433 Kč, zvýšení výnosu ze 4 % na 6 % přidalo 224 218 Kč. Reálný výnos si ověřte u společnosti, minulé výsledky budoucnost nezaručují.
Modelový příklad na 20 let
Při příspěvku 2 000 Kč, 500 Kč od zaměstnavatele, 4 % výnosu před úplatou 1 % a 20 letech vychází hodnota fondu asi 928 267 Kč. Jde o model k 16. 10. 2026, kalkulačka po načtení ukáže stejná čísla.
Postup výpočtu
Státní příspěvek je 340 Kč měsíčně, tedy 4 080 Kč ročně a 81 600 Kč za 20 let. Zaměstnavatel zaplatí 500 Kč měsíčně, tedy 120 000 Kč, vaše vklady činí 480 000 Kč. Čistý roční výnos je 4 % minus 1 % úplata, tedy 3 %, měsíčně 1,03 na 1/12 minus 1, asi 0,2466 %. Každý měsíc se k hodnotě přičte 2 840 Kč (2 000 + 500 + 340) a zhodnotí se.
Daňová úspora je 15 % z částky (2 000 mínus 1 700) krát 12, tedy ze 3 600 Kč, tedy 540 Kč ročně a 10 800 Kč za 20 let. Úspora na dani se do hodnoty fondu nepřičítá. Státní příspěvek a daňová úspora dohromady dávají 4 620 Kč ročně a za 20 let 92 400 Kč, pokud odpočet uplatníte v daňovém přiznání nebo při ročním zúčtování.
Srovnání s platbou 1 700 Kč
Při 1 700 Kč měsíčně bez zaměstnavatele a při stejném výnosu vychází hodnota asi 666 783 Kč z vkladů 408 000 Kč a státních příspěvků 81 600 Kč. Podobný výpočet pro běžné spoření najdete v kalkulačce spoření.
Pro porovnání s jiným produktem na stáří poslouží kalkulačka stavebního spoření.
Co kalkulačka nezahrnuje?
Kalkulačka nezahrnuje daň z výplaty, inflaci, kolísání výnosu ani poplatky mimo úplatu za správu. Výplata dávek je podle § 20 zákona č. 427/2011 Sb. možná od 60 let a po spořicí době aspoň 120 kalendářních měsíců, při předčasném ukončení náleží jen odbytné po odečtení státních příspěvků (§ 25).
Reálnou hodnotu částky po inflaci vysvětluje text inflace a reálný výnos.
Princip skládání výnosu popisuje výpočet složeného úročení, alternativu s jinými podmínkami průvodce stavebním spořením.
Shrnutí: kalkulačka penzijního spoření
Kalkulačka penzijního spoření ukáže, že plný státní příspěvek stojí 1 700 Kč měsíčně a vyšší platba přináší hlavně daňový odpočet. Výsledek je model, ne záruka, viz upozornění redakce. Hlavní body:
- Stát přidá 340 Kč měsíčně od příspěvku 1 700 Kč.
- Odpočet se týká jen části nad 1 700 Kč a limit 48 000 Kč je společný.
- Příspěvek zaměstnavatele do 50 000 Kč ročně je osvobozen od daně.
- Úplata za obhospodařování je zákonem omezena, výnos je jen modelový.
Kalkulačka penzijního spoření: recenze, zkušenosti
Kdo hledá kalkulačka penzijního spoření recenze, najde je u nástrojů jednotlivých penzijních společností a v hodnocení jejich mobilních aplikací v obchodech s aplikacemi. Při čtení každé recenze sledujte, zda autor zadal stejný příspěvek, dobu a výnos, jinak se výsledky nedají srovnat.
Časté otázky: kalkulačka penzijního spoření
Jak spočítat penzijní spoření?
Zadejte měsíční příspěvek, příspěvek zaměstnavatele, dobu, modelový výnos a úplatu. Kalkulačka spočítá státní příspěvek, úsporu na dani a hodnotu fondu.
Kolik platit na penzijko, aby dal stát nejvíc?
Plný státní příspěvek 340 Kč měsíčně získáte od příspěvku 1 700 Kč. Vyšší platba ho už nezvýší.
Od kolika korun stát přispívá?
Od 500 Kč měsíčně. Do 1 699 Kč činí příspěvek 20 % z vaší platby.
Kolik ušetřím na dani při 2 000 Kč měsíčně?
Odečíst lze 300 Kč měsíčně, tedy 3 600 Kč ročně. Při sazbě 15 % je úspora 540 Kč ročně.
Jaký je limit odpočtu na penzijní spoření?
Podle § 15 odst. 6 zákona o daních z příjmů 48 000 Kč ročně za všechny produkty spoření na stáří a pojištění dlouhodobé péče dohromady.
Platí odpočet i z příspěvku zaměstnavatele?
Ne. Příspěvek zaměstnavatele je u zaměstnance osvobozen od daně do 50 000 Kč ročně, ale do odpočtu se nezapočítává.
Jaký výnos mám do kalkulačky zadat?
Zkuste několik scénářů, například 0 %, 2 %, 4 % a 6 % před úplatou. Skutečný výnos fondu nelze předem znát.
Jak vysoká může být úplata za správu?
Úplata za obhospodařování nesmí podle § 60 odst. 3 přesáhnout 0,4 % u povinného konzervativního fondu a 1 % u ostatních fondů.
Kdy lze peníze z penzijka vybrat?
Dávky náleží od 60 let a po spořicí době aspoň 120 kalendářních měsíců (§ 20). Dřívější ukončení znamená odbytné bez státních příspěvků.
Zahrnuje kalkulačka inflaci?
Ne. Hodnota fondu je nominální, reálnou kupní sílu po inflaci musíte odhadnout zvlášť.
Zdroje
- Zákon č. 427/2011 Sb.: zákon o doplňkovém penzijním spoření
- Zákon č. 586/1992 Sb.: zákon o daních z příjmů
